差旅费报销制度范本(差旅费报销标准2020)


差旅费报销标准?部分比例无发票""没有住宿发票实际有住宿的出差人员发生的差旅费如何报销?如果住在自己家里或去偏远地区旅行,不能取得住宿费发票,出差人员可以说明情况,取得部门领导批准,再报销市内交通费、伙食补助费、市内交通费。其他情况下,差旅费一般不报销。公司员工出差住宿标准是怎样的?有国家规定吗?不用去税务局备案?一个员工的住宿费是元天。有发票。他被报销了,税务局不会要求多缴税吧?如果差旅费应计入成本,税务局不会提高差旅费住宿费的计税标准。至于日常开支标准,尤其是住宿费,通常的做法是根据不同的城市规格制定统一的标准,而不是为出差的员工报销。我想要一份小公司的报销制度,流程,财务制度。谢谢你。’‘转载以下信息供参考。第一章总则第一条为加强公司财务管理,合理调度资金,提高资金使用效益,根据国家有关法律,规定和各项财务政策,结合公司具体情况,制定本规定。第二章报销程序第二条报销审批权限(1)公司购置固定资产、公司领导出国费用、日常费用必须由总经理签字;(2)各部门的所有报销单据必须经部门主管签字后,才能汇总提交公司总经理审批。第三条申购审批程序(一)申购人因业务需要领取现金或支票时,应填写“借款单”,经部门主管初审后签字;(2)申购人持“借款单”到公司总经理处审批;(3)申购人向财务部提交经批准的“借款单”,财务负责人根据公司财务状况决定是否支付。付款的话,出纳会根据会计编制审核后批准的金额付款;(四)申请人必须及时提交费用账户。贷款不超过天,出差贷款必须在公司复工之日起天内报销。第四条报销管理程序(1)申请人应在任务完成后及时报销。原则是前账不清,后账不借;(2)报销时,报销单应注明办事原因和目的,并附原始单据和发票。经部门主管审核签字,总经理批准后,报销给财务部;(三)会计人员应当审查报销凭证的合法性、真实性和合理性;(4)报销员审核后到出纳处注销凭据和报销单(双方面对“借款单”)偷工减料;(五)购买固定资产和低值易耗品应附有验收证明。第三章差旅费报销程序第五条差旅费报销标准规定(一)乘车规定:原则上公司领导和高级技术职称人员可在乘车小时内乘坐火车软座、轮船和飞机二等舱,其他人员可在乘车小时内乘坐火车硬座、卧铺和火车三等舱,超过小时需要乘坐飞机的,必须事先报公司领导批准。特殊情况须经总经理批准;(2)商旅住宿规定:对于公司领导和有能力坐软座的,住宿费标准为三星级以下(含三星级)酒店标准间,员工平均每天不超过一元;和上级领导出差可以按照上级领导的同星级标准进行;参会人员凭会议通知及相关票据报销;(3)出差住宿补贴:出国人员无论在途中还是在生活工作的一般地区,伙食补贴均为每人每天人民币元,特区每人每天人民币元(按实际天数计算)。参会人员凭会议证明报销;(4)夜间乘坐火车补贴规定:出差期间,夜间(晚上8点至次日早上7点,在车内停留一小时以上)不乘坐卧铺的,给予夜间乘坐火车补贴。标准如下:乘坐当地火车硬座或乘坐直达特快列车夜间硬座给予补贴,乘坐特快列车给予补贴。坐卧铺的不补贴;(5)昼夜划分:早上6点到晚上8点为白天时间,其余为夜间时间。白天开车超过一小时的,按一天计算补贴;不足一小时的,按半天计算补贴;如果少于一小时,则不计算每日出勤天数。白天晚上开车不超过一小时的不允许买卧铺,连续开车超过一小时的除外。夜间乘坐长途客车或轮船最低等舱(统一舱)超过一小时的,每人每晚按伙食补贴标准给予补贴;(6)私走弯路报销规定:利用出差或转岗的机会,提前获得公司批准回家探亲,就近做生意。发生的所有旅行机票均按直线距离报销,额外费用由个人承担,弯路期间和在家的所有补贴不予支付;(七)出差期间,市内交通费、业务招待费经公司领导审批后报销;(八)其他费用报销标准按照审核报销的有关规定执行。第四章交通费和通讯费报销程序第六条交通费和通讯费报销管理规定(一)报销标准。交通费报销标准()部门主任、副主任每月不超过人民币;()广告部招聘人员每月不超过人民币;()其他部门工作人员每月出差不得超过人民币;()特殊情况下报销金额由总经理批准。通信费报销标准()员工的通信费每人每月不超过人民币元;()特殊情况下报销金额由总经理批准。(2)报销范围。私家车可按上述标准报销油票,出租车票不报;如无特殊情况,月租车票和通讯费不予报销;节假日租用车票不予报销(特殊情况需说明原因,经各部门主管批准后给予报销);因公外出需经部门主管批准,否则不予报销。第五章报销时间规定第七条报销时间(1)报销时间为每月日至日,遇节假日不顺延。逾期部分当月不予报销。借用支票后一周内报销,差旅费报销在返回公司工作后一天内进行,支票限定后几天内报销;(2)周一、周三下午财务部进行内部核算,不办理报销、审计等业务。第八条补偿方式

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